Я - Хулио

Julio @ 29.03.21 

1. Регистрируем личный кабинет налогоплательщика физ.лица на сайте nalog.ru   - регистрация потребует личного визита с паспортом для подтверждения личности.

Сорян за 5 копеек!

Если есть верифицированная учётка на Госуслугах, то ходить в налоговую не нужно. 
Там есть кнопка: Войти через госуслуги (ЕСИА) 
Нажать её, перебросит на Госуслуги, там нужно подтвердить передачу данных с Госуслуг в налоговую и дальше всё пройдёт автоматом. 
При первом входе ждать придётся около 2 дней, пока они проверят и утвердят создание личного кабинета.

Личный кабинет в налоговой - удобная штука, там можно не только налоги платить но и вычеты оформлять, например по ИИС. Это уже оффтоп - тему тут развивать не буду.

Ладно уж, если пошла такая пьянка, логически завершу с подарками.

Как подавать налоговую декларацию при инвестициях через зарубежного брокера на примере Interactive Brokers.

Cначала простой случай - только дивиденды.

То есть в прошлом году инвестор только покупал (например ЕТФы) делал кешауты-кешины и получал дивиденды.

Но не продавал !!!!

Что важно знать при дивидендах - никакие вычеты к дивидендам не применяются.

Поэтому декларация получается относительно простой.
Делаем все как и предыдущем случае, с отличиями:

9. Наименование - Interactive Brokers LLC, Страна - США

10. Налоговая ставка - 13%

11. Вид дохода - 1010 дивиденды.

12. Предоставить вычет - НЕ ПРЕДОСТАВЛЯТЬ

13. Сумма дохода в валюте. Пишем из выписки IB полученную сумму.  Если Вы правильно заполнили форму W8-BEN и Вы - налоговый рез. России, то при получении дивидендов в выписке будет фигурировать что-то типа = дивиденды 50.00 долл  налог 10% - 5.00 долл  итого = 45.00 долл.
В сумму дохода в валюте пишем "грязную сумму", то есть 50 долл.
14. Дата получения дохода -  дата выплаты дивидендов.
15. Дата уплаты налога - дата выплаты дивидендов !!! (отличие от покера)

16. Сведения о валюте дохода. 840 - американский доллар.

17. Курс - выбираем чекбокс "определять автоматически"

18. Далее , внизу будет строчка - "сведения о налоге , уплаченном в другом государстве".
Ставим туда 5 долл из примера выше.
И таким образом заполняем все полученные дивиденды.

Далее, как в покере, отказываемся от всех вычетов и переходим на последнюю страницу.

Какие документы надо приложить ?

1. Отчет брокера о транзакциях за весь год  - на русском языке, IB это позволяет, насколько я знаю.

2. Форму 1042-S  По-хорошему, эту форму надо переводить на русский язык, т.к. все документы надо отправлять на русском языке с переводом.

Но у меня другая идеология. Если им нужен будет перевод - попросят. Ну завернут декларацию, ну напишут, что форма предоставлена не на том языке, ну сделаете перевод  и отправите повторно.
У многих и так проскакивало.

В общем, я написал, а решение принимать вам. Кто  боится и хочет подстраховаться - ну страхуйтесь и переводите сразу.

Итого, прикладываем 2 или 3 документа, отправляем декларацию и ждем проверки.

На этом все.

Julio @ 30.03.21 

На этом все.

Не уверен, такими темпами придется еще приз за Битву Блогов забрать.  
Спасибо за детальные инструкции!

И последний раздел - как заполнять декларацию в сложных случаях, 

когда есть покупка - продажа и прочие доходы.

Делаем то же самое , только выбираем код дохода 1530 - доходы при продаже ценных бумаг.

Заполняем остальные  поля, уже знаем как -  налог 13%, код  валюты 840 доллар

сумму ПРОДАЖИ в долларах, дату продажи, курс автоматически.
 

Важно! !!! 13% начисляются с разницы между покупкой и продажей. сумму покупки надо посчитать самостоятельно.

Поэтому идем ниже и выбираем "предоставить налоговый вычет".

Выбираем 201 и пишем туда сумму в РУБЛЯХ - стоимость покупки бумаг плюс комиссионные при продаже и покупке.

Уже понятно, что надо будет прилагать расчет доходов - похожую на покер ексель табличку , в которой отрисовывать все, что происходило, а именно - дату покупки, цену покупки, курс на дату покупки, количество купленных , дату продажи, количество продажи,  цену продажи , курс на дату продажи, комиссионные при покупке, комиссионные по продаже.

Кстати, сюда же можно впихнуть другие комиссии брокера, если он с Вас что-то брал, например, комиссию за годовое обслуживание.

ВАЖНО!   При подсчете налогов нужно применять принцип ФИФО - First In Firts out.

Это означает, что если Вы купили:

1 января 100 акций по 100 долларов

1 февраля 100 акций той же компании по 150 долларов

1 марта 100 акций той же компании по 200 долларов

А 1 ноября продали 160 акций, то считается, что Вы продали 100 акций купленных по 100 и 60 акций купленных по 150.

Здесь важно не напортачить.

Коды видов доходов:

Дивиденды 1010

Проценты 1011

Продажа ценных бумаг 1530

Что еще?  Налоги по купле-продаже ценных бумаг являются доходами общего вида, и к ним можно применять всевозможные вычетые:

- медицинские

- расходы на ипотеку

- расходы на покупку квартиры.

Все это описывать не буду, оно легко гуглится.

Теперь мы уже можем на странице 3 подачи декларации выбрать вычеты.

Убытки прошлых лет тоже можно зачесть, есть отдельный пункт.
Теоретически даже можно зачитывать убытки прошлых лет от других брокеров. Например, на Альфа Клик убыток, в 2019 году, а на Интерактив прибыль. Эту прибыль можно уменьшить на величину убытков на Альфе.
Напомню еще раз, что все это справедливо только к трейдинговым операциям "купил-продал-получил доход", но не к дивидендам!

Ну вроде как бы все.

Прилагаем:

Выписку от брокера на русском языке

Расчет налогооблагаемой базы - все наши таблички.

Форму 1042-S (если будут дивиденды)

Пояснительную записку - в свободной форме объяснение для дураков:

Я получил дивидендов на сумму в пересчете на рубли 100 000 рублей, при этом заплатил в США налоги 10 000 рублей, поэтому я обязан доплатить в ФНС 3 000 рублей.

Я продал акций на 2 000 000 рублей, которые купил за 1 000 000 рублей, и потратил на комиссии 100 000 рублей, следовательно, мой доход составил (2М - 1М - 100К) * 13% = 117 000 рублей.
С уважением, Пупкин.

И всю это лабуду прилагаем и отправляем.

НА ЭТОМ ТОЧНО ВСЕ !!!!!

И два последних момента.

1. Зачем я все это рассказал. Ну не совсем из альтруизма. Просто люди ко мне обращаются, просят помочь. а я не могу им отказать. помогаю заполнять декларации. Это вроде как работа, и я трачу  на нее свое время. Поэтому беру с людей деньги.

И я немного устал, сейчас идет какой-то вал просьб, ну понятно, скоро 30 апреля.

Вот я  решил, что для самых смелых сделаю такой ликбез - возможно, он уменьшит количество просьб ко мне, а заодно поможет и вам сэкономить ваши деньги.

Понимаю, что тем самым я уменьшаю свой доход.

Ну и хуй с ним, я не жадный.

Не устану повторять, что мне на этом форуме с покером помогли чуть больше, чем овердохуя. 

Аллаверды!

2. И последнее. Если вдруг кому-то покажется все это очень сложным, особенно отчеты по инвестициям, я тут набрел на такой вот сервис, называется ndfl.guru  

Я не знаю этих ребят. И это не реклама, они мне бабки не платят.
но у них на сайте я прочитал, что можно  за какую-то мзду выгрузить им отчеты брокера из Интерактив , и они сразу выдадут на гора декларацию 3-НДФЛ и все доки , а так же пояснительные записки.

Качество их я не знаю, но подача декларации настолько простое дело, что тут трудно ошибиться. Полагаю, что посчитают правильно.

Удачи всем за столами, и в жизни.
Всем любви и счастья.
И здоровья. Не болейте!

С приветом, Хулио.

РS  А, вот, нашел в интернетах образцы табличек, как заполнять по доходам. Это - не мое! Но я с этим совершенно согласен.
Делайте так, и будет счастье

 

 

 

Самозанятые могут 6 % платить вполне законно.

ура!!! вернулся... здорово, отец

Самозанятые могут 6 % платить вполне законно. 

пруфы есть?

lolaslip @ 30.03.21 

Самозанятые могут 6 % платить вполне законно. 

Вот только занятие покером, под самозанятость не подпадает. Так что мимо. Если что, это сам Хулио объяснял.

ура!!! вернулся... здорово, отец

Здорово, я не вернулся. Пока особого желания возобновлять дневник нет, я сделал подарок покеристам - ну в той области, в какой я разбираюсь, и на этом пока все. 
На все вопросы я с удовольствием отвечаю в телеграм-канале Алексея Макарова GUMP, который любезно предоставил мне там часть трибуны.

Но не хочу, чтобы здесь оставалась недостоверная информация, поэтому сделаю ремарку про самозанятых.

1. Покерист самозанятым быть не может, я писал запрос в ФНС и получал от них официальный ответ. Мы это обсуждали не раз. И в этом ответе есть неубиваемая логика. Самозанятый - это тот человек, который продает товары или оказывает услуги, а покерист - не такой человек. В налоговом смысле покерные выигрыши приравниваются к выигрышам в лотерею, поэтому для налоговика термин "профессиональный покерист" равнозначен термину "профессиональный игрок в гослото". То есть абсолютная чушь.

И надо иметь в виду, что наши налоговики неповоротливы, не всегда умны, но не надо их считать откровенными долбоебами и мудаками. Они в своей основе знают, что такое покерстарз, поэтому увидав перевод со старзов и увидав, что человек косит под самозанятого и пытается заплатить 6%, сразу  спросят что за услуги он оказывает покерстарзам, потребуют договор на услуги, акт , инвойс и проч.

На самом деле , скорее всего, это потребует банк.  Я, как самозанятый, оказываю некие услуги одной иностранной компании, и мне иногда приходят достаточно крупные для самозанятых суммы (2-3 К евро), так вот, как только был такой перевод, банк тут же потребовал от меня объяснение, что за услуги я оказываю, договор с иностранной компанией с синей печатью, акт о выполненных услугах и инвойс на эти услуги. Все это у меня было, и я тут же это предоставил, и только тогда банк зачислил эту сумму. Это был рокетбанк. Потом рокетбанк закрыли , и я по самозанятым перебрался в Альфу, история повторилась - я и в Альфу давал договор, акт и инвойс.

Так что фокус, скорее всего не удастся.  Получить деньги из покер-рума и объявить их самозанятыми деньгами, заплатив 6% вместо положенных 13 так же легко, как получить выигрыш от гослото и попробовать заплатить 6%.

С самозанятыми возможен другой кульбит, и мы это  тоже обсуждали , не один раз.

Чисто теоретически можно сделать вывод из рума на свой  скрилл, далее с этого скрилла - на свой банковский счет (напрямую или через скрилл менял) , и уже эти деньги, которые пришли НЕ из рума, объявлять самозанятыми. Но при этом надо:

- 1) Придумать себе самозанятое занятие и придумать так, чтобы приходимые суммы соответствовали легенде. Нельзя объявить себя парикмахером, а потом делать себе перевод на 3К евро - это пиздеж, и пиздеж явный. Вообще, самозанятый - это чепловек , оперирующий мелкими суммами, на любую крупную сумму и банк, и ФНС будут агриться.

-2) отдавать себе отчет, что ПОКА ЧТО самозанятых особо не трясут, но ключевое слово "ПОКА". Хотят чтобы люди привыкли к уплате налогов, а трясти начнут потом. 4% и даже 6% за отмывку - это такие смешные деньги, что любой торговец наркотиками будет рад отмывать свои грязные деньги за такой смешной процент, объявив себя самозанятым тренером по аэробике или самозанятым репетитором по географии.

Все проверяльщики это знают и понимают, поэтому лично я жду усиления контроля за этими процессами. Я не знаю, когда, но он обязательно будет. Так что в качестве разовой меры это подойдет ( типа на скрилле скопилась какая-то сумма и человек не знает как вывести ее), но какие-то долгосрочные стратегии я бы не стал на этом строить.

-3) прекрасно понимать, что это - НАЕБАЛОВО государства.  Хуже того, это - НАЕБАЛОВО документально подтвержденное. Я такие вещи не люблю. Потому что за  наебалово могут рано или поздно спросить. 

С моей ЛИЧНОЙ точки зрения - если уж наебывать государство, то наебывать так, чтобы не оставлять следов, и чтобы не поймали, и чтобы не было последствий.  Лучше уж выводить деньги на менял  и брать у них, кеш, не оставляя никаких следов своих налоговых правонарушений, чем выдавать себя за самозанятого.

Да, и не забывайте , пожалуйста, что самозанятый - это потолок в 2,4М рублей в год.

На этом все.
Опять получилось длинно.

Люди плохо меняются, и я в том числе.

У кого вопросы - жду в телеграмме.

Я один такой, который выводит уже больше 10лет с рума напрямую на карту суммы до 2к$,и мне ниразу даже перевод не блокнули и не попросили объяснить?

Ansomon, щас у них деньги кончатся и за тобой придут. Они там уже закон приняли,что с донатов надо налоги платить.

Ansomon, 

 

Julio, Вообще самозанятостью государство наебывает само себя  и пенсионный фонд к тому же, да и самих работников. Потому как крупные компании стали оформлять себе  низкоквалифицированных сотрудников в качестве самозанятого . Те  же курьеры теперь  почти все самозанятые. Детский мир, яндекс еда, вкусс вилл и многие другие наберают к себе  самозанятых, которые остатются без пенсионных отчислений, отпусков, больничных. Зато компаниям норм, неплохая экономия средств  и можно выкинуть любого сотрудника одним днем.

Про самозанятых вставлю небольшую ремарку. Таксист тоже не может быть никак самозанятым, однако Яндекс. Такси загнали в этот статус уже десятки тысяч, если не сотен тысяч человек. И ничего все прекрасно работает уже два года, ещё им и государство по 22000(точную сумму не помню) изначально зачисляет на счёт, чтобы сначала эти деньги снимались в счёт налогов. Типа такая налоговая льгота. Так что вполне возможно есть лазейка и с покером. Типа оказывают консалтинговые услуги интернет компании зарубежной.

Yu_dginn, ремарки свои проверяйте пожалуйста перед тем как вставлять. 

Вот скрин из приложения мой налог

wasp, А вы прежде чем картинки постить ни о чем,узнайте об этом виде деятельности,чтобы осуществлять пассажирские перевозки нужно получить лицензию,так как вид деятельности является лицензированным.А получить лицензию самозанятый не может,так как получить ее может только юрлицо,каковым смз не является.Вот такая вот коллизия.

От того что в приложении Мой налог есть строчка пассажирские перевозки,они не становятся законными для смз.

Сфера такси вообще вся 99% серо-черная,типа покера.Только бабки там крутятся явно на порядки больше чем все кэшины и кэшауты из России на покерные сайты.И ничего схема с смз работает и никто никого не трогает.Понятно что с покером смз скорее всего не прокатит,все таки перевозки это услуга,а выигрыш в покер только очень сильно сильно притянуть за уши если ,но ремарка была к тому,что не все там так строго с смз и налоговики на таксистов не обращают внимания,хотя в этой сфере налогов собрать можно гораздо больше,чем с онлайн гемблинга.Годовой оборот рынка такси почти трлн рублей.

Я один такой, который выводит уже больше 10лет с рума напрямую на карту суммы до 2к$,и мне ниразу даже перевод не блокнули и не попросили объяснить?

Видимо поэтому пару недель назад создали фак, как можно депнуть или вывести с покеррумов. Гайки начали закручивать, мне уже пришло уведомление от фнс за прошлый год, по поводу, что за денежки вам каждый месяц переводит одно и тоже физлицо (я свою кв сдаю). Так что лучше начинать страховаться, иначе выкатят такую неустойку по доходам за несколько лет, плюс возможен штраф в размере суммы налога и пенни. Так что хз,хз.

dementor873 @ 01.04.21 

мне уже пришло уведомление от фнс за прошлый год, по поводу, что за денежки вам каждый месяц переводит одно и тоже физлицо (я свою кв сдаю).

Можно у физлица забирать деньги наличкой, либо просить физлицо, чтобы оно пополняло  твой счет через банкомат (пополнить чужую карту наличными по реквизитам).

Ansomon @ 31.03.21 

Я один такой, который выводит уже больше 10лет с рума напрямую на карту суммы до 2к$,и мне ниразу даже перевод не блокнули и не попросили объяснить?

Просто представь ситуацию конфликта с кем-то, кто на тебя донос в налоговую напишет. Все 10 лет пойдут в расчёт с четкой доказательной базой.