Grek @ 16.6.2016
А есть ли срок давности? Например, периодически я выводил деньги со скрилла или покеррума на банковскую карту не более 1,5к$ в месяц. Последний перевод был 2 года назад. Могут ли предъявить требование с объяснениями?
И такой момент. Можно ли объяснить, что переводы со скрилла - это возврат денег за неосуществленные покупки в интернет магазинах? Каких - не помню, давно было. По идее, за возврат денег не должны требовать объяснений.
По сроку давности есть очень много нюансов. Я их тебе попытаюсь рассказать, но если ты проконсультируешься с более умными и понимающими людьми, будет лучше.
Просто напоминаю, что я - не юрист и не налоговик, это смежные области.
Так вот. Срок давности по налогам - три года. Чтобы быть точным - этот срок, свыше которого налоговая не может принудительно взыскивать налоги с налогоплательщика лично и через суд. Через три года задолженность должна быть признана безнадежжной и списана.
Но у налогоплательщика нет срока давности. Обязанность уплаты налогов у него бессрочная. Более того, его правонарушение считается "продолженным правонарушением" - то есть не уплатил налог в 2011 году, и продолжаешь не платить его дальше.
И по нему трехлетний срок определяется не с момента возникновения обязанности платить налоги, а с момента обнаружения налоговой недоимки.
Ну и соответственно, твой вопрос - могут ли спросить про стремные переводы? Конечно, могут. Попросят пояснить, что это за перевод, и ты не можешь сказать - идите нахер, это не ваше собачье дело спрашивать про денежный перевод, который был 4 года назад. Тут кто-то писал про налоговую проверку, мол, нельзя определить неуплату налога без налоговой проверки, но я считаю, что это действует для юр.лиц.
А для физ. лиц достаточно отсутствия факта подачи налоговой декларации, и без проверки видно.
Поэтому если налоговая в 2016 году обнаружит, что какое-то физлицо не заплатило налоги за 2011 год, а должно было заплатить, то срок давности для истребования этого налога будет составлять с 2016 по 2019 год.
Если ты назовешь это возвратом денег за неосуществленные покупки, то они попросят тебя показать каким образом были уплачены эти деньги.
Ведь не бывает возврата денег без уплаты денег.
Ну у меня на карте бывало такое пару раз.
Купил в инет магазине кроссовки жене, а они не подошли, я вернул кроссовки, они вернули деньги.
И по карте была транзакция - 100 долларов уплата за кроссовки, 100 долларов возврат.
Поэтому без 100 долларов за кроссовки твоя легенда не проканает.
Я же написал - я пишу только какие риски могут быть, а решение тут каждый сам принимает.. Хочешь иметь некрасивый банковский счет с пятнами неуплаты налогов на нем - ну пожалуйста, имей.
Тем более что вряд ли поймают, по мелочам у них руки не доходят.