Ну давайте сперва про банки. Тема важная, многих плюсовых регуляров коснется. Поэтому я обобщу информацию - то, что знаю, и то, что узнал дополнительно и напишу, а то в личке время от времени спрашивают люди.
Итого, с сентября 2018 года начнется автоматический обмен информацией с Россией всех стран, кто подписался под эту систему. Когда Россия продекларировала, что вступит в эту систему с 2017 года, я знал, что этого не произойдет и всем говорил - не переживайте, не вступит.
Но отсрочка оказалась короткой, всего лишь год, поэтому трижды увы - но это - случившийся факт, и отмахнуться от него нельзя (с) Остап Бендер.
Что это означает для россиян?
Это означает, что если у тебя открыт счет в иностранном банке, то этот иностранный банк сообщит в налоговую инспекцию нашей страны об открытом счете.
Что именно будет сообщаться? Следующая информация.
1. ФИО
2. Дата рождения
3. Адрес
4. Твой инн (если они знают, а теперь они обязаны знать)
5. номер счета
6. остатки на счету на конец предыдущего года.
7. Сумма доходов , полученных физлицом с операциями на этом счету.
пояснения по 6) и 7)
6. - в 2018 году будет сообщено о размере остатка на счете на 31 декабря 2017 года, в 2019 - об остатке на счете на 31 дек 2018 и т.д.
7. - речь идет ТОЛЬКО о доходах на этом (этих ) счету (счетах) . Например, банк выплачивает процент на остаток - он сообщит в налоговую о сумме выплаченных процентов. Или у тебя открыт счет в банке и ты с этого счета в этом банке купил какие-то акции или облигации - банк сообщит обо всех доходах такого типа.
Сразу предвижу хитрожопый вопрос по пункту 6.
30 декабря я приезжаю в свой швейцарский банк и снимаю всю сумму со своего счета, отношу деньги в гостиницу , в свой сейф, а 2 января кладу обратно, и таким образом банк сообщает, что у меня на счету нулевой остаток.Нет. Банки предупредили, что этот номер не пройдет.
Во-первых, подобная операция с наличными будет расценена банком как подозрительная, и банк обязан будет о ней сообщить не российским, а СВОИМ органом, что гораздо хуже (российские органы не могут заблокировать твой счет в швейцарском банке "до выяснения", а швейцарские могут).
А на самом деле банки просто не дадут совершить подобную операцию, потому что у них в иностранщине не привыкли так обращатсья с наличкой, и банк попросит обоснование для этого съема. Зачем ты снимаешь деньги? Можешь ли подтвердить документально необходимость этого съема.
Нельзя вот так просто (с) снять деньги, тем более что у них все большие покупки - машины, квартиры, и проч. совершается по перечислению.
Окей, забыли про это.
Как проверить, входит ли страна , в которой у меня открыт счет, в список стран, подписавшихся под конвенцией?На сайте ОЕСД есть список.
Идите вот сюда и находите (или не находите) свою страну в списке, списков два - кто и кому будут стучать начиная с 2017 и кто и кому - с 2018. Россия во втором списке обв.
https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/crs-by-jurisdiction/Есть некоторые технические подробности, из-за которых могут (я повторюсь - МОГУТ) отложить стук на год. Связано это с тем, что в первую очередь банки обязаны будут сообщать о крупных клиентах, у которых остатки на счету больше 1 МИО. А также с тем, что банк прежде всего должен провести due dilligence c тем, чтобы определить налоговое резидентство клиента, а потом только сообщать в соответствующую налоговую.
И никто (по уверениям банкиров) не заставляет их сообщать до того как дью дил проведен.
Тем не менее рассчитывать на это не стоит.
Тут очень важно понимать еще одну вещь. Если внимательно почитать закон о валютном регулировании (а я рекомендую это сделать всем, у кого есть счета в иностранном банке), то окажется, что в соответствии с этим законом есть только очень узкий перечень операций, который разрешен россиянину на счету в иностранном банке. Получение выигрыша в казино и покер-руме к таким операциям не относится. Следовательно, эта операция является незаконной валютной операцией, а штраф за нее равен 75%-100% суммы.
Это приводит к тому, что задекларировать счет, на который приходили хоть раз денежные средства из покер-рума невозможно. Всегда есть опасность, что налоговая может затребовать выписку с такого счета, увидит там приход от покеррума, и наложит штраф в размере 75%-100%.
И не думайте даже о том, чтобы попытаться доказать, что мол, я ввел 1000 долларов, вывел 1300 долларов, поэтому мой доход 300 долларов, и его надо облагать налогом.
Повторяю. Незаконной валютной операцией в данном случае (и юристы, тусовавшиеся на форуме, это подтвердили), будет считаться сумма 1300 долларов, и на нее будет наложен штраф в размере 975....1300 долларов, а еще ты заплатишь налоги в размере 13% от 1300 долларов, и еще пени и штраф за просрочку.
Короче, желание задекларировать свой банковский счет может привести к тому, что с каждой сотни долларов на этом счету в доход государства уйдет более 100 долларов. Заберут все деньги, и еще останешься должен.
Кстати, про налоговую амнистию. Налоговая амнистия, которая закончится через 22 дня, освобождает только от возможной уголовной или административной ответственности, но не освобождает от необходимости уплаты налогов и пеней. Не верите? прочтите внимательно статью 4 ФЗ от 8 июня 2015г. № 140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
О порядке информирования. Это очень важно. Банки также сообщили, что они в 2018 году будут информировать о состоянии счетов на 31 декабря 2017 и о всех счетах, закрытых в течение 2017 года. Такой порядок будет сохранен и в дальнейшем.
О действующих счетах будет сообщаться состояние на 31 декабря, а о закрытых - обо всех.
При этом сообщали, что в первую очередь банки будут сообщать как раз о закрытых счетах . Банкиры не объяснили, почему, подозреваю, что просто по принципу "сдавать будем в первую очередь тех, кто перестал быть нашим клиентом".
Поэтому если вы хотите закрыть свой счет, и не хотите , чтобы банк стучал в налоговую - настоятельно рекомендую закрывать счета в ЭТОМ ГОДУ. Не позднее 31 декабря.
Есть ли альтернативы закрытию счетов? Честно говоря, альтернативы я не вижу. Если банковский счет покериста замазан хотя бы одним кешаутом из рума, то такой счет проще закрыть.
И убегать в скриллы и нетеллеры.
Если следовать букве закона (а кто ей следует в России?), то такие счета не подлежат обязательному декларированию. А также они не попадают в систему автоматического обмена информацией. Но на всякий случай лучше уточните у них сами, у кого есть счета.
С приветом, Хулио.
Если что - задавайте вопросы, постараюсь ответить.
Hand converted by PokerTracker 3
BTN: $3.42
Hero (SB): $8.97
BB: $5.00
UTG: $4.80
MP: $7.31
CO: $9.77
Hero posts SB $0.02, BB posts BB $0.05
Pre Flop: ($0.07) Hero has
fold, MP raises to $0.15, CO raises to $0.52, fold, Hero raises to $1.76, fold, fold, CO raises to $5.48, Hero raises to $8.97 and is all-in, CO calls $3.49
Flop: ($18.14, 2 players)
Turn: ($18.14, 2 players)
River: ($18.14, 2 players)
Hero shows (Straight, Six High) (Pre 54%, Flop 38%, Turn 47%)
CO shows (One Pair, Aces) (Pre 46%, Flop 62%, Turn 53%)
Hero wins $17.43